گزارش صورت های مالی ۹ ماهه در “تپکو”

به گزارش بورس امروز؛ حسین قربانی مدیر عامل و نائب رییس هیئت مدیره شرکت تولید تجهیزات سنگین _ هپکو به صورتهای مالی ۹ ماهه و حسابرسی نشده منتهی به ۳۰ آذر ۱۴۰۲ این شرکت اشاره کرد .
وی اظهارداشت:  افزایش حاشیه سود فروش نسبت به دوره قبل مربوط به افزایش نرخ فروش محصولات دراین شرکت است .

همچنین؛  از مبلغ ۱۲۳.۳۶۳ میلیون ریال سایر درآمدها مبلغ ۶۹۸۰۲ میلیون ریال مربوط به تسعیر ارزی اقلام پولی حسابهای پرداختنی ارزی (کاهش نرخ ارز نسبت به ۲۹ اسفند ۱۴۰۱) است .

در ادامه؛ مبلغ ۶۳۷۹۶ میلیون ریال کردیت اعلامیه بستانکاری بابت خرید یک دستگاه نمونه ساخت از شریک خارجی نیز از مواردی است که در صورت های مالی حسابرسی نشده این شرکت مورد توجه است .

قربانی افزود: عمده درآمد غیر عملیاتی در سنوات گذشته مربوط به اصلاح جرایم دیرکرد پرداخت اقساط فروش ماشین آلات و سود علی الحساب و هزینه های پرداختی شرکت وابسته صنایع مس (طارم به مبلغ ۱۳۸.۰۱۵ میلیون ریال) اعلام شده است.

وی ادامه داد:  کاهش هزینه های مالی مربوط به برگشت بخشی از هزینه های مالی و کاهش میزان تسهیلات در طی دوره است .

همچنین، صورت مالی شش ماهه حسابرسی شده هزینه های مالی نسبت به صورت مالی حسابرسی نشده تعدیل شده است.

مدیر عامل “تپکو” خاطر نشان ساخت:  کاهش سایر داراییها مربوط به کاهش مسدودی نزد بانکها وجوه مسدود شده نزد بانکها مربوط به حسابهای جاری و سپرده سرمایه گذاری کوتاه مدت و بلند مدت نزد بانکها بابت وثیقه تعهدات و ضمانت نامه ها ( به مبلغ ۳۳۶.۱۲۵ ) میلیون ریال است.

در ادامه؛  کاهش ذخیره مزایا پایان خدمت کارکنان در سه ماهه سوم نسبت به دوره شش ماهه بابت انفصال از خدمت و بازنشستگی ۵ نفر از کارکنان شرکت  نیز در صورت های مالی حسابرسی نشده این شرکت میبایست مد نظر قرار گیرد .

لازم به ذکر است؛ تغییرات در سرمایه گذاری کوتاه مدت که مربوط به طبقه بندی سرمایه گذاریهای کوتاه مدت بانکی به موجودی نقد به مبلغ ۱۷۸۹۲ میلیون ریال میباشد .

وی اذعان کرد: این سپرده های سرمایه گذاری کوتاه مدت بدون سررسید بوده و بدون محدودیت مورد مطالبه قرار میگیرد.

قربانی در خصوص گزارش صورت های مالی ۹ ماهه گفت: از مبلغ ۷۶۸۵.۹۱۰ میلیون ریال حسابهای دریافتنی و سایر دریافتنی ها مبلغ ۵۸۸۴٬۹۵۸ میلیون ریال معادل ۷۷ درصد مربوط به شرکتهای گروه است.

همچنین؛ مبلغ ۴۶۸.۱۰۱ میلیون ریال مربوط به سپردههای نزد بانک تجارت جهت دریافت ضمانت نامه و سپرده گمرکی اعلام شده است .

وی ادامه داد: مبلغ ۳۷۷.۱۲۶ میلیون ریال مربوط به شرکت وابسته صنایع مس طارم که به دلیل اینکه در مراحل اولیه بهره برداری است  اقدامی جهت وصول انجام نشده است.

در ادامه؛ مبلغ ۲۸۵.۷۸۶ میلیون ریال مربوط به بازیافت پیمان پروژه قند شهدای دزفول  است  که پس از پایان پروژه به حساب سود و زیان عملیاتی منتقل خواهد شد.

براساس گفته های وی؛ افزایش پیش پرداختها مربوط به ثبت سفارش خرید قطعات منفصله ماشین آلات از شرکتهای خارجی بوده و با توجه به زمان پرداخت بهای کالا موعد تحویل ۹ تا ۱۲ ماه خواهد بود.

همچنین؛ با توجه به قراردادهای منعقده با مشتریان که مبلغ نهایی قراردادهای متاثر از نرخ ارز حقوق گمرکی زمان تحویل درصد پیش دریافت و مراحل پرداخت متغیر است  نرخ فروش محصولات در زمان صدور صورت حساب و تسویه نهایی مشخص میگردد.

وی تصریح کرد: در سه ماهه سوم از آنجایی که فرم تولید و فروش مندرج در سامانه کدال مطابق مبلغ درآمد عملیاتی ارائه شده در صورت سود و زیان میباشد.

در ادامه؛ تعداد آمار تولید مطابق آمار فروش ارائه میگردد بنابراین، ۱۰ دستگاه تراک معدنی تولید و آماده تحویل است که به دلیل عدم ایفا تعهدات خریدار تحویل نشده و فروش آن در سه ماهه چهارم سال ثبت و گزارش میگردد.

براساس گفته های قربانی؛ افزایش موجودی کالا به دلیل کالای در راه شرکت بوده که عمدتا به صورت CFR خریداری شده است موجودی کالای در راه به طور کامل دارای پوشش بیمه میباشد
در ادامه؛  صورت جریان وجوه نقد اصلاح شده و صورت مالی اصلاح شده ارائه خواهد شد مبلغ ۸۹.۷۵۷ میلیون ریال سپرده تسهیلات در ۲۹ اسفند ۱۴۰۱ دارای مانده بوده که با تسویه تسهیلات سپرده آزاد شده است.
وی تاکید کرد:  تغییرات در سرمایه گذاری بلند مدت اصلاح و طبقه بندی خواهد بود .